Как отражать отпускные в расчете 6-НДФЛ?

Comments

• Добрый день!
  
  Оплатили 14.02 сами отпускные или налог? Что в требовании написано? Там указывается причина требования пояснений.
• Анютик91,
  я написала что выдала 01.02.2017г.
  оплатила налог 14.02.17г. ( я же могу в течении месяца его оплатить? не так ли?)
  
  В уведомлении написана что нашли расхождения просим приехать, потом составят акт. Я позвонила и узнала причину - мне назвали сумму по отпускным - вот я и спрашиваю у вас - я не верно заполнила????????
  
  В прошлом году я заполняла так - и не было проблем - а теперь что то не так.
  
  Срок перечисления НДФЛ определен в «Налоговом кодексе» (п.9 ст.226.1 и п.6 ст.226 соответственно). При выплате отпускных допустимо совершать такой перевод в последний день этого же месяца.
• Чтоб точно узнать ответ на вопрос, нужно ехать. Могу лишь предположить, что в строке 100 вы указали сумму выплаченных отпускных, а не начисленных. 
  Должно быть
  
  строка 100 - дата начисления отпускных
  строка 110 - дата удержания налога
  строка 120 - крайний день уплаты ндфл
  строка 130 - сумма начисленных отпускных (не выплаченных)
  строка 140 - сумма начисленного ндфл (не уплаченного)
• Цитата: Заполненные строки:Выдали отпускные    01.02.2017г.                                 100 - 01.02.2017г.Удержала налог         01.02.2017г.                                 110 - 01.02.2017г.Оплатила налог         14.02.2017г.                                120 - 28.02.2017г.

  Анютик91, 
   вот так, точь в точь как вы написали - так я и сделала.
  программа у них приняла это за ошибку и с 01.02.17г. по 14.02.17г. начала начислять пеню.... за что??? если я могу налог оплатить вообще 28.02.2017г.
• В любом случае берите копии заявления на отпуск, справку расчет и отчет и идите в налоговую. Можно даже не дожидаться назначенной даты. Там объясните, если потребуют - пишите ответ на их требование, что никакой ошибки нет.
• Анютик91, 
  
  Они по другому говорят, цитирую -
  "Поставьте по строкам 100 и 110 дату уплаченного налога и тогда ошибка в программе уйдет и претензий не будет"........
   т.е. они предлагают мне поставить дату 14.02.2017г.
• это не ваша проблема, что у них программа на ваш правильный расчет выдает ошибку. Вы все сделали правильно. Начислили 01.02, выплатили 01.02, перечислили налог до 28.02. Если сделаете так как говорят они, вы нарушите трехдневный срок выдачи отпускных - они выдаются не позднее 3 календарных дней до начала отпуска. а это штраф, если не ошибаюсь, 50000 рублей.
• Анютик91, 
   совершенно с вами согласна.
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Они по другому говорят, цитирую -"Поставьте по строкам 100 и 110 дату уплаченного налога и тогда ошибка в программе уйдет и претензий не будет"........т.е. они предлагают мне поставить дату 14.02.2017г.

  Если сделаете так, как говорят, то это означает штраф 500 руб. по статье 126.1 НК.
  У Вас все правильно.
  
  

  Цитата: Если сделаете так как говорят они, вы нарушите трехдневный срок выдачи отпускных - они выдаются не позднее 3 календарных дней до начала отпуска. а это штраф, если не ошибаюсь, 50000 рублей.

  Ошибаетесь. В данном случае невозможен штраф по статье 5.27 КоАП, потому что фактически отпускные выданы вовремя.
  В 6-НДФЛ отпускные можно отразить как угодно, хоть совсем их не отражайте, это не будет являться нарушением трудового законодательства.
• Цитата: Если сделаете так, как говорят, то это означает штраф 500 руб. по статье 126.1 НК.

  Почему штраф 500 руб?
  
  спасибо за ответ
  
  Знаю организацию в которой по уведомлениям корректировались данные раз 6, и штрафа не было.
• Возможно и ошибаюсь, в любом случае автор вопроса не обязана искажать данные только потому, что их программа корявит.
• Цитата: Цитата: Если сделаете так, как говорят, то это означает штраф 500 руб. по статье 126.1 НК.Почему штраф 500 руб?

  Потому что

  Цитата: Они по другому говорят, цитирую -"Поставьте по строкам 100 и 110 дату уплаченного налога и тогда ошибка в программе уйдет и претензий не будет"........т.е. они предлагают мне поставить дату 14.02.2017г.

  является неправильным вариантом. Если сделаете так как Вам сказали, то тем самым признаете свою якобы "ошибку", а поскольку эту "ошибку" налоговики заметили первыми, то формально они имеют право оштрафовать налогового агента на 500 руб.
  Но это еще не все. Допустим, что впоследствии будет документальная проверка, которая выявит, что уточненный вариант неверный. Но поскольку он сдан и принят (не важно, что первичный отчет был верным), и имеют место недостоверные сведения в уточненном расчете, налоговики могут оштрафовать на 500 руб. еще раз. 🤦‍♀️
  
  Поэтому стойте на своем, никаких уточненок не подавайте. Пояснения предоставляйте в письменном виде.
  
  

  Цитата: в любом случае автор вопроса не обязана искажать данные только потому, что их программа корявит.

  С этим никто не спорит.
  Кроме того, вызывает сомнение ссылка налоговиков на программу, возможно, что не в программе дело. 😉
  
  Если у Вас есть вопросы, не стесняйтесь, спрашивайте. Хорошего дня и успешной работы!